미국주식 양도소득세 계산기
해외(미국) 주식 매매 시 발생하는 양도소득세를 계산합니다. 환율, 수수료 반영.
상세 내역
| 매매 내역 | |
| 매수 금액 (USD) | |
| 매수 금액 (KRW) | |
| 매도 금액 (USD) | |
| 매도 금액 (KRW) | |
| 수수료 | |
| 매수 수수료 | |
| 매도 수수료 | |
| SEC Fee | |
| 총 수수료 | |
| 양도소득세 | |
| 양도차익 | |
| 기본공제 (연 250만원) | |
| 과세표준 | |
| 양도소득세 (20%) | |
| 지방소득세 (2%) | |
| 총 세금 | |
| 최종 수익 | |
| 세후 순수익 | |
| 수익률 | |
미국주식 양도소득세 안내
과세 구조:
1. 양도차익 = 매도금액(원화) - 매수금액(원화)
2. 양도소득금액 = 양도차익 - 필요경비(수수료)
3. 과세표준 = 양도소득금액 - 기본공제(연 250만원)
4. 세금 = 과세표준 × 22% (소득세 20% + 지방소득세 2%)
해외주식 양도소득세는 매년 1월 1일 ~ 12월 31일 발생한 양도차익을 합산하여 다음 해 5월에 확정 신고합니다.
기본공제 250만원은 해외주식 전체 양도차익에서 한 번만 공제됩니다. 같은 해에 손실이 발생한 종목이 있다면 손익통산이 가능합니다.
환율은 매수/매도 시점의 실제 환율을 적용하며, 환율 변동에 따른 환차익도 양도소득에 포함됩니다.
미국주식 양도소득세 계산기란?
미국주식 양도소득세 계산기는 해외(미국) 주식을 매매하여 발생한 양도차익에 대한 세금을 계산해주는 도구입니다. 2026년 현재, 해외주식 투자자가 급증하면서 양도소득세 신고의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 해외주식 양도소득세는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 양도차익을 합산하여, 다음 해 5월에 확정 신고·납부해야 합니다. 연간 양도차익에서 기본공제 250만원을 차감한 금액에 22%(소득세 20% + 지방소득세 2%)의 세율이 적용됩니다. 이 계산기는 매수·매도 환율, 증권사 수수료, SEC Fee까지 반영하여 실제 납부해야 할 세금과 세후 순수익을 정확하게 산출합니다. 같은 해에 손실이 발생한 종목이 있다면 손익통산이 가능하므로 절세 전략에도 활용할 수 있습니다.
미국주식 양도소득세 계산 방법
계산 순서: 1) 양도차익 = 매도금액(원화환산) - 매수금액(원화환산). 2) 양도소득금액 = 양도차익 - 필요경비(매수·매도 수수료, SEC Fee). 3) 과세표준 = 양도소득금액 - 기본공제(연 250만원). 4) 세금 = 과세표준 × 22%(소득세 20% + 지방소득세 2%). 환율은 매수·매도 시점의 실제 환율을 적용하며, 환율 변동에 따른 환차익도 양도소득에 포함됩니다. 기본공제 250만원은 해외주식 전체 양도차익에서 연 1회만 공제되므로, 여러 종목을 거래한 경우 총합에서 한 번만 공제됩니다.
자주 묻는 질문
Q. 250만원 기본공제는 어떻게 적용되나요?
해외주식 양도소득 기본공제 250만원은 1년간 발생한 전체 해외주식 양도차익에서 한 번만 공제됩니다. 예를 들어, A 종목에서 200만원, B 종목에서 300만원 이익이 발생했다면, 총 500만원에서 250만원을 공제한 250만원이 과세표준이 됩니다.
Q. 손실이 난 종목과 이익이 난 종목을 합산할 수 있나요?
네, 같은 과세 연도(1~12월) 내에 발생한 해외주식 양도 손익은 통산(합산)됩니다. A 종목에서 500만원 이익, B 종목에서 200만원 손실이면, 순양도차익은 300만원이 됩니다. 이를 활용해 연말에 손실 종목을 매도하여 세금을 줄이는 '세금 손실 수확(Tax-loss Harvesting)' 전략을 사용하기도 합니다.
Q. 신고하지 않으면 어떻게 되나요?
해외주식 양도소득세를 기한 내(다음 해 5월) 신고·납부하지 않으면 무신고 가산세(납부세액의 20%)와 납부불성실 가산세(미납세액 × 0.022% × 경과일수)가 부과됩니다. 국세청은 해외금융계좌 정보를 교환받고 있으므로 반드시 신고해야 합니다.
Q. 환율은 어떤 기준을 적용하나요?
원칙적으로 매수·매도 시점의 서울외국환중개 기준율(매매기준율)을 적용합니다. 증권사에서 제공하는 거래 내역서에 적용 환율이 기재되어 있으며, 실제 신고 시에는 해당 환율을 사용하면 됩니다. 이 계산기에서는 편의상 매수·매도 환율을 직접 입력할 수 있습니다.
Q. 해외주식 양도소득세와 국내주식 양도소득세는 다른가요?
다릅니다. 국내 상장주식은 대주주(종목당 10억원 이상 보유 등)만 양도소득세 대상이지만, 해외주식은 소액 투자자도 양도차익이 있으면 모두 신고·납부 대상입니다. 세율도 해외주식은 22%(지방세 포함)로 단일세율이 적용됩니다.